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宁夏银行财务管理（利用ORACLE EBS产品实施）
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银川市商业银行（以下简称银川商行）成立于1998年10月28日，全辖32家支行和1家营业部，网点遍布宁夏主要市县。银川商行坚持“服务地方经济，服务中小企业，服务城乡居民”的市场定位，遵循“服务、高效、规范、创新”的经营理念，内强素质，外塑形象，不断完善法人治理结构，加大市场开发力度，强化基础管理，提高资产质量，各项业务取得了长足发展。2006年，资产总额达204亿元；存款余额达166.8亿元，市场份额跃居全区第二；贷款余额达118.5亿元；资产总额、存款余额、贷款余额分别比成立之初增长26倍、38倍和37倍。2006年实现实际利润3亿元。
正是在银川商行业务蓬勃发展、强化基础管理、不断提升经营业绩的大背景下，银川商行提出了财务管理系统建设总体规划目标，通过财务管理系统的建设，能够满足银川商行对财务管理信息及多维度盈利能力分析的目的，技术架构先进、灵活，系统采用的平台和技术与IT战略规化目标相符，提供的财务会计核算、投资管理、预算管理、成本分摊、预算及控制、内部资金转移定价、盈利分析、资产负债管理等子系统（或模块）能够适应新形势下财务管理的需要，最终实现银行经济资本的合理配置和风险调整后的绩效管理目标；能够支持商业银行应对未来5-8年开放银行业的激烈竞争。财务管理系统应达到国内商业银行的领先水平。
为了适应现代商业银行的管理需要和新会计准则的监管要求，银川商行正是在这样的战略发展目标的背景下，提出了建设财务管理系统的需求。
建立全行统一的财务管理平台，实现全行一本账和多个管理视角的业务洞察力，从而准确、实时的把握业务经营的结果，并通过系统化的流程控制实现管理与执行的有效结合，满足内部治理和信息披露的基本要求，适应06版新会计准则的核算要求，并为监管服从和提升财务绩效奠定基础；以可信的方式满足商业银行在资本、税务和外部监管等多层面复杂的对外信息披露要求，提供足够的追溯和审计功能。能够和目前的业务系统和其他系统紧密集成，又要兼容规划建设中的未来信贷管理系统和数据仓库系统，要建立集中的IT管理和维护平台，及时准确地接受相关系统形成的会计和多维业务信息，提供快速有效的核对机制。同时作为对未来业务发展的有效支撑，同步的考虑整体IT规划框架、客户关系管理系统等未来系统的扩展支持能力，为未来银川商行整体的业务发展和IT战略奠定基础。
财务管理系统项目的本期目标是：
- 建立全行统一的财务管理平台，实现全行一本账的总账系统
- 实现固定资产的全生命周期管理
- 实现全行费用核算的统一管理
- 实现新会计准则的会计处理机制，满足新会计准则下报表披露
- 实现投资的卡片式管理
- 实现费用的预算编制和完成度分析
实施范围和方案：
实施模块：
- EBS GL模块（总账模块，含预算控制功能）
- EBS FA模块（固定资产模块）
- EBS AP模块（应付模块）
- 新会计准则投资模块（自主产品）
- 新会计准则贷款模块（自主产品）
新会计准则的最基本的会计目标是在可靠性的前提下，考虑相关性原则（会计信息的预测价值、反馈价值和及时性），即对企业经济活动中的资产、负债、所有者权益、收入、费用、利润的确认、计量、核算、报告在要求数据可靠的前提下，充分考虑其相关性。
新会计准则对现有系统的主要影响表现在：科目调整、资产业务的核算调整等。
- 科目调整：建立灵活的参数配置定义来应对新会计准则带来的科目调整；
- 资产业务调整：现金流、实际利率、减值测试及计提、摊余成本计算。
考虑到银川商行对新会计准则的需求，我们将建立统一的数据模型处理现金流、实际利率、摊余成本、减值测试及计提的相关计算，同时对于由新旧会计准则产生的差异，系统可以自动调整或者业务人员可以手工调整差异。
我们的方案遵循以下原则：
尽量减少对现有生产系统的冲击；新准则在金融资产和金融负债的处理，财务报告的编制和信息披露方面发生了很多变化，而金融资产和金融负债的处理在银行的IT系统中涉及到了多个系统，包括核心系统、信贷系统、财务系统；我们认为在实施新准则时应当尽量减少对现有系统的冲击；
充分考虑新准则实施后的业务数据和实施前的业务数据之间的衔接性。
在制定解决方案时充分考虑银川商行各种业务开办的具体情况给出符合银川商行的解决方案。
高伟达公司提供的新会计准则解决方案及产品对新会计准则的变化有着深刻理解，提供的产品解决方案也得到了行里业务人员的认可。
财务会计系统建设的主要目标之一，就是将银行多个财务分类账套合并为一个全行统一的财务账套，建立完善的内部财务管理。这将提高银行内部财务状况管理的效率和准确性，并及时地追溯和分析财务结果的成因、采取相应的行动。我们推荐给银川商行的解决方案是一套一体化的财务管理系统，包括如下解决方案：
- 总账解决方案
- 财务报表解决方案
- 固定资产解决方案
- 费用管理解决方案
上述解决方案将帮助银川商行建立集中的财务核算和管理系统，建立银行内部的财务管理流程，以达到在国内和全球监管者及国际投资者要求的监管合规、披露和透明方面达到国际标准。
随着银川商行的发展，全面了解和控制其财务状况将变得至关重要。在建设集中的财务系统时，除了考虑内部财务管理的核算体系和流程以及数据展现能力之外，还必须考虑集中的财务系统与银行核心业务系统的接口，业务交易数据如何能够方便、有效地转换成会计信息，并准确地记入集中的总账系统。
建立新会计准则披露标准、多币种、多组织结构和多段会计科目体系
实现财务数据的集中，通过一个会计账套集中了各个核算主体的所有的财务数据和业务数据，实现财务数据集中
实现多维数据统计以及报表生成功能。
实现新会计准则系统、费用、固定资产等的集成
实现全行固定资产、无形资产、递延资产及低值易耗品从新增、日常折旧摊销计提、资产调拨、变动、处置等生命周期管理，并对全生命周期中资产所有信息进行记载，提供新置、处置、资产评估、资产减值准备、计提折旧等内容的完整资产核算流程
实现新会计准则固定资产的减值准备计算和确认
往总账传递固定资产账务数据
提供固定资产的查询和报表
建立费用的日常报销、分析等功能
建立审批和账龄分析等功能
建立统一的总行专职的核算中心，对分支机构权力进行上收
根据历史数据和业务间逻辑关系，编制费用预算
通过总账系统的每月数据建立费用预算的执行情况进行完成度分析、影响利润指标完成的量差和价差分析
支持针对固定费用项目编制定额预算，根据业务量和费用率针对变动费用项目制定滚动、弹性的预算
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